Muchos importadores compran en China todos los años, porque China es un enorme mercado de fabricación con productos baratos y de buena calidad. Es importante que los importadores conozcan los derechos de importación y los impuestos aduaneros por adelantado. A veces, los impuestos y aranceles costosos harán que los importadores pierdan oportunidades comerciales.
Los aranceles aduaneros dependen de los productos que importe y del país de origen. Cada país tiene diferentes políticas de comercio exterior. China no cobra impuestos a la exportación sobre la mayoría de los productos, a excepción de algunos productos de recursos, como el cobre, el mineral de metales no ferrosos, etc. Si desea importar productos de China a los Estados Unidos, los Estados Unidos cobrarán impuestos de importación sobre sus productos.
Este artículo explica principalmente los aranceles aduaneros impuestos por los países importadores a los productos chinos.
1. ¿Qué impuestos de importación se deben pagar desde China?
Los impuestos de importación son más de uno, además de los derechos de aduana, diferentes países también cobrarán otros tipos de impuestos. Por ejemplo, además de los aranceles aduaneros, también existen impuestos MPF y HMF sobre las importaciones a EE. UU. Los países europeos también deberían tener IVA (impuesto al valor agregado); Y hay un GST (impuesto sobre bienes y servicios) súper complicado al importar a la India.
Dejame darle un ejemplo.
Si importa productos de China a los Estados Unidos, es posible que tenga que pagar a los EE. UU.
- Derechos de aduana
El arancel aduanero es la mayor parte del impuesto de importación que un importador debe pagar a la aduana de EE. UU. Los Estados Unidos requieren que cualquier producto que valga más de $ 800 esté sujeto a ciertos aranceles al ingresar a los Estados Unidos, no importa que sea un individuo o una empresa.
- Harbor Maintenance Fee (HMF)
HMF es otra tarifa para las importaciones a los EE. UU., que cobra el 0,125% del valor del artículo. Solo se cobra en flete marítimo, no en flete aéreo.
- Merchandising Processing Fee (MPF)
MPF es una especie de tarifa de usuario. Casi todos los bienes importados están sujetos a este cargo. Para la entrada informal, MPF es una tarifa fija. El precio puede ser de $2,00, $6,00 o $9,00 por envío. Para la entrada completa MPF se cobra el 0,34% del valor declarado de la mercancía, que va desde $27,2 a $528,33.
Es decir, $528,33 es lo máximo que tendrás que pagar, aunque el 0,34% del valor de tus bienes sea superior a $528,33, y $27.20 es el mínimo.
- Tasa adicional de derechos de aduana
Debido a las tensiones comerciales entre Estados Unidos y China, Estados Unidos ha impuesto aranceles aduaneros adicionales a algunas importaciones de China. Este es un gran éxito para los importadores estadounidenses, con un arancel adicional del 25 por ciento o 7,5 por ciento. Por lo que si vas a importar productos que están sujetos a aranceles adicionales, no se recomienda importar desde China.
- Impuesto especial federal
Si está importando tabaco, alcohol, hay un impuesto especial federal.
2. ¿Cómo se calcula el arancel aduanero?
2.1 Consulta el código HS de tu producto
2.1.1 Qué es el código HS
Antes de buscar la tasa de impuestos aduaneros, primero debe determinar el código HS de su producto.
Primero necesitamos saber algunos conocimientos básicos sobre el código HS (sistema de armonización)
Los códigos del HS son administrados por la Organización Mundial de Aduanas. Este es un método internacional estandarizado para clasificar los productos comercializados a nivel mundial. Cada código HS representa una categoría de producto. Los primeros seis dígitos del código HS son los mismos en todos los países. Y cada país puede modificar su código HS agregando otros dos o cuatro dígitos, sin cambiar los primeros seis dígitos. Estados Unidos usa el código HTS.
El código del SA se puede dividir en cuatro partes: capítulo, partida, subpartida y números adicionales. Tome el código HS 640312.0000 como ejemplo.
2.1.2 ¿Cómo verificar el código HS?
Si solo tiene el nombre de su producto y quiere saber su código HS, hay tres formas fáciles de obtener el código.
- Herramienta de consulta de código HS.
Puede realizar una búsqueda rápida de código HS en línea con la herramienta de búsqueda de código HS ingresando una palabra clave de producto (como calcetines) y seleccionando la categoría asociada con su producto. De esta manera, obtienes los primeros seis bits del código HS. - Al verificar los primeros seis códigos HS, puede verificar los códigos aduaneros exactos correspondientes a diferentes países.
- Consulte con el agente de carga o agente de aduanas. Pueden ayudar a los importadores y exportadores a completar el despacho de aduanas sin problemas. Si aún no puede encontrar el código HS exacto del producto después de usar la herramienta, puede pedir ayuda al transportista o al agente de aduanas..
Los agentes de carga pueden ayudarlo a resolver todos los problemas de envío, como el transporte de carga, el despacho de aduanas, etc. Es una buena opción en el proceso de importación y exportación de carga.
2.2 Verifique la tasa de impuestos personalizados
- Encuentre la información más reciente sobre la tasa de impuestos por código HS en el sitio web de comercio internacional del país.
Verifique las tasas de impuestos con widgets y calcule impuestos.
- Llame a su puerto local de CBP y comuníquese con un agente de aduanas o un experto de CBP para obtener información muy específica sobre aranceles de importación de productos específicos.
2.3 Cálculo de derechos de aduana
Derechos de aduana = valor arancelario * tasa arancelaria / cantidad de importación * tasa arancelaria
2.4 Widgets para ayudar a calcular los derechos de aduana
Calcular su propio arancel aduanero es un proceso muy complicado. Podemos usar una calculadora de aranceles para ayudarnos a calcular aproximadamente los aranceles aduaneros. La operación es muy simple, solo necesita ingresar el país de exportación, el país de importación, el código HS o la descripción del producto.
Puede buscar códigos HS utilizando Freightos, que también es una calculadora de tarifas de importación gratuita. Simplemente ingrese el país importador, el país exportador, la descripción del producto o el código HS y el valor del envío en dólares estadounidenses y obtendrá el arancel aduanero estimado.
La clasificación del producto es crucial en el cálculo de los derechos de aduana. Es posible que esté pagando menos o más impuestos de los que realmente debe debido a una clasificación incorrecta. Avalara proporciona automáticamente los códigos HS para que pueda evaluar la tasa de arancel aduanero con mayor precisión. Pero no lo ayuda directamente a calcular el impuesto aduanero como lo hacen Freightos y Simply Duty.
Es una herramienta rápida para ayudarle a calcular los aranceles aduaneros de China a otros países. Ingrese el país de destino, el país de origen, la descripción de la producción, el código HS y el valor del producto y recibirá el impuesto aduanero. Si también ingresa los costos de envío y los costos de seguro, le ayudará a calcular los costos totales de descarga. Pero tenga en cuenta que no incluye tarifas adicionales.
Si desea utilizar Goodada para calcular los aranceles aduaneros de China a otros países, debe completar la información requerida, como se muestra en la imagen a continuación, y esperar a que el agente de aduanas se comunique con usted.
3. ¿Cuáles son las formas comunes de evitar o reducir los derechos de importación?
Ya sea que compre en grandes o pequeñas cantidades, los impuestos de importación siguen siendo una gran carga para algunas personas y encontrarán todas las formas posibles de evitar o reducir los impuestos en sus transacciones comerciales. Estas son algunas de las formas más comunes en que lo hemos visto.
3.1. Casos habituales de impago de derechos de aduana
Hay varios casos en los que no se exigen derechos de importación. Ellos son:
3.1.1 Inmunidad personal. Según CBP, existen exenciones o exenciones personales, que son el valor total de los bienes que puedes traer de regreso al país importador sin pagar aranceles. En los Estados Unidos, la asignación diaria de una persona es de $800, pero existen límites en la cantidad de bebidas alcohólicas, cigarrillos, cigarros y otros productos de tabaco.
3.1.2 Muestras. Las muestras son otra excepción, ya que sus muestras son solo para su propia evaluación y no se revenderán con fines comerciales. Puede pedirle a su proveedor que proporcione una muestra por un valor nominal de $ 1 y marcar “muestra sin valor comercial” en la factura de muestra.
3.1.3 Envío directo. En Dropshipping, no hay derechos de importación porque los productos se entregan directamente al cliente desde un tercero (fabricante o mayorista) a través de ePacket o paquete de China Post. Sin embargo, el vendedor debe pagar el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre las ventas.
3.2. Formas comunes de reducir los aranceles de importación
Si bien algunas personas prefieren usar los siguientes métodos para reducir el impuesto de importación, no lo recomendamos debido a los riesgos que implica.
3.2.1 Reducir el valor de los productos en las facturas comerciales. Para la mayoría de los bienes, los aranceles se basan en el valor del producto. De acuerdo con el acuerdo con el importador, algunos proveedores ayudarán a reducir el valor del producto para ayudar al comprador a reducir la tarifa.
Sin embargo, si la aduana de los Estados Unidos determina que el valor declarado es inferior al valor real y se reduce deliberadamente, la aduana impondrá derechos punitivos o, lo que es peor, las mercancías podrán ser destruidas o devueltas al puerto de carga.
3.2.2
Enviar las mercancías en lotes. Cada país tiene una cierta cantidad libre de impuestos para personas físicas, y las mercancías se pueden transportar en lotes de acuerdo con esta cantidad. Pero tenga cuidado antes de usar este método, puede incurrir en altos costos de envío. Si la aduana lo encuentra como una deducción de impuestos, aún tendrá que pagar los derechos de aduana sobre todos los productos.
3.2.3 Mediante comercio intermedio o comercio de reexportación. Bajo la presión de la política arancelaria del 25% sobre las importaciones chinas, algunas personas consideraron transitar en un tercer país y luego exportar a sus países con el tercer país en lugar de China como país de origen para evitar el aumento de los aranceles de importación. Pero todavía hay muchos riesgos y altos costos de transición en el proceso.
4. Frequently Asked Questions
4.1 Si es necesario pagar impuestos de exportación a China
No, China no impone impuestos a la exportación de la mayoría de los bienes. Además de minerales de metales no ferrosos, cobre, tales productos de recursos.
4.2 ¿Quién paga el derecho de importación? ¿Consignatario o vendedor?
Un país impone el arancel sobre los bienes importados. El importador registrado es responsable del pago de impuestos. Es decir, el destinatario de las mercancías es responsable de los derechos.
4.3 ¿Cuál es el precio FOB y el precio EXW? ¿Tenemos que pagar impuestos?
Sí,
El precio FOB incluye todos los costos de los productos en China. Debe hacerse cargo de una serie de costos, como el flete marítimo y los impuestos de importación.
El precio EXW se refiere al precio de fábrica de los proveedores de China, que se puede enviar a un almacén en China
El precio CFR incluye todos los costos de envío de productos a puertos en otros países.
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